关于印发我市限价商品住房管理暂行办法的通知
海南省海口市人民政府办公厅
关于印发我市限价商品住房管理暂行办法的通知
海府办〔2012〕97号
各区人民政府，市政府直属有关单位：
经市政府同意，现将《海口市限价商品住房管理暂行办法》印发给你们，请认真组织实施。
二○一二年四月二十二日
海口市限价商品住房管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为建立和完善本市住房保障制度，规范限价商品住房的管理工作，根据《国务院办公厅关于促进房地产市场平稳健康发展的通知》（国办发〔2010〕4号）、《国务院办公厅关于进一步做好房地产市场调控工作有关问题的通知》（国办发〔2011〕1号）、《海南省人民政府关于加快发展保障性住房的意见》（琼府〔2010〕64号）、《海南省保障性住房管理暂行办法》（琼府〔2010〕66号）、《海南省限价商品住房管理办法》（琼府办〔2010〕110号）等有关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称限价商品住房，是指由市政府限定套型面积和销售价位，并向符合规定条件的本市城镇住房困难群体销售的普通商品住房。
第三条 本市行政区域内限价商品住房的建设、供应、运营和管理等适用本办法。
第四条 限价商品住房建设和管理工作，应当遵循政府主导、市场运作、公开透明、公平公正、配售核准、严格监管的原则。
第五条 市住房和城乡建设部门是本市限价商品住房的行政主管部门，负责对本市限价商品住房保障工作进行指导和监督。市住房保障实施机构、区住房保障管理部门、街道办事处或镇政府，具体负责本办法及限价商品住房保障组织实施的相关工作。
各区人民政府、市发展和改革、规划、土地、财政、监察、价格、统计、公安、人社等管理部门，按照各自职责，协同做好限价商品住房保障的相关工作。
第二章 建设管理
第六条 限价商品住房开发建设应当符合本市住房发展规划及保障性住房建设计划，建设项目应当报经市政府批准后方可组织实施。
经省住房保障管理部门批准的限价商品住房建设项目，由建设单位报市住房和城乡建设部门备案。
第七条 经批准的限价商品住房建设项目，建设单位应当向项目所属辖区发展和改革部门办理备案手续。
第八条 限价商品住房开发建设主体应当具有房地产开发经营资质。
第九条 限价商品住房建设可采取由政府统筹建设及社会主体自筹建设等方式实施。
第十条 政府统筹建设限价商品住房，是指由市政府根据本市住房发展规划和保障性住房建设计划，采取招标、拍卖、挂牌等方式出让限价商品住房用地，由具备房地产开发经营资质的企业负责开发建设，纳入本市限价商品住房统筹管理范围，并向本市符合规定条件的对象销售的建设方式。
政府统筹建设限价商品住房应当明确限价商品住房项目建设总面积、套型面积、套数及比例、建设标准及期限、销售价格及销售对象范围、违规将限价商品住房向不符合规定对象销售的违约责任等，并将其作为土地出让合同的相关内容。
政府在出让商品住房建设用地时，需要在商品住房中配建限价商品住房的，依照本条第一、二款的有关规定办理，并在建设用地出让公告中注明。
第十一条 社会主体自筹建设限价商品住房，是指危旧住房较多、住房困难职工较多的机关、企事业单位等用地单位，利用单位现自有土地资源、或者通过危旧房改造等方式获得建设用地，经市政府批准后，由具备房地产开发经营资质的企业负责开发建设，并向本单位或本单位系统内符合规定条件的对象销售的建设方式。
用地单位应当明确限价商品住房项目建设总面积、套型面积、套数及比例、建设标准及期限、销售对象范围、违规将限价商品住房向不符合规定对象销售的违约责任等事项，并将其作为土地出让合同的相关内容。
用地单位可采取“竞地价、限房价”或“定地价、竞房价”等方式，依法选择具有房地产开发经营资质的企业。
项目建设用地成本纳入限价商品住房建设总成本。
第十二条 限价商品住房建设项目用地应当为居住用途的出让地，并符合本市城市规划控制要求。
第十三条 用地单位利用自有土地组织建设限价商品住房，涉及利用行政划拨土地的，或者涉及依据城市规划可进行用地性质调整的，应按城市规划及有关规定，向市土地主管部门缴纳相应的土地出让金，并办理相关手续。
第十四条 政府统筹建设的限价商品住房，项目建设用地可以以基准地价为底价，通过招标、拍卖或挂牌方式出让。经市政府同意，土地出让金可以合同方式约定在2年内全部缴清，首次缴纳比例不得低于全部土地出让价款的50%。
第十五条 市土地主管部门应当采取定期巡查、抽查及专项治理等方式，加强对限价商品住房项目签订国有建设用地使用权出让合同，以及开发建设过程中的土地利用行为进行监管。
第十六条 限价商品住房建设应当严格执行国家和海南省有关保障性住房技术规定及基本建设程序。
在限价商品住房规划设计中，积极推广应用先进、成熟、适用、安全的新技术、新工艺、新材料、新设备。
第十七条 限价商品住房套型建筑面积应以90平方米以下为主，最大不超过120平方米。
第十八条 获得批准的限价商品住房建设项目，享受如下优惠政策：
（一）限价商品住房项目城市基础设施配套费按收费标准的50%征收；
（二）限价商品住房的预售参照商品住房的相关规定执行；
(三)购买限价商品住房提取住房公积金或者办理住房公积金贷款，按照促进住房公积金支持保障性住房建设的相关规定办理；
（四）涉及住房建设的经营服务性收费按省物价部门规定的相关优惠政策执行。
第十九条 建设单位对限价商品住房工程质量负总责，参建各方主体依法承担相应责任。
第二十条 建设单位负担项目范围内的基础设施建设费用，并纳入限价商品住房建设总成本。
第三章 配售管理
第二十一条 申请购买限价商品住房以家庭为单位，全体家庭成员为共同申请人，并由一名具有完全民事行为能力的成员作为申请人；年龄届满35周岁的单身居民可单独作为申请人，申请购买限价商品住房。
第二十二条 同时具备以下条件的住房困难群体，可以申请购买一套政府统筹建设的限价商品住房：
（一）具有本市城市主城区规划范围内常住城镇户口;或者与在本市辖区内依法注册登记的单位（含法人及其它组织）建立劳动关系并工作满8年或在本市城市主城区规划范围内从事个体经营满8年，并实际缴纳城镇从业人员基本养老保险费满8年。
（二）申请人家庭人均年可支配收入低于本市公布的本市限价商品住房保障对象收入线标准。
（三）申请人及其家庭成员在本市无自有住房或现自有住房经鉴定属危房；或者申请人家庭人均自有住房建筑面积低于本市公布的住房困难线标准。
（四）申请人家庭人均财产值低于本条第一款第（二）项规定的城镇居民中等收入线标准的6倍。
本条第一款第（二）项规定的本市城镇居民收入线标准，实行动态管理，定期公布。具体由市统计部门会同市有关部门研究制定，并报市政府同意后公布实施。
本条第一款第（三）项规定的危房是指经鉴定确定为需搬迁撤离或拆除等性质的房屋。
本条第一款第（三）项规定的本市住房困难标准线，实行动态管理，定期公布。具体由市住房和城乡建设部门会同市有关部门研究制定，并报市政府同意后公布实施。
第二十三条 申请人及其家庭成员已通过房改购买公有住房、单位职工集资合作建房、购买经济适用住房等政策性优惠住房，或者已按规定领取住房补贴的，不得申请购买限价商品住房。
申请人及家庭成员通过房改购买公有住房，现申请购买限价商品住房的，应当退出房改所购政策性住房。
第二十四条 申请购买社会主体自筹建设的限价商品住房的申请条件，按海南省人民政府《关于加快发展保障性住房的意见》（琼府〔2010〕64号）及本办法第二十三条的规定执行。
第二十五条 申请人购买政府统筹建设的限价商品住房的，应当向其户籍所在地的街道办事处或镇政府提出申请。申请人不具有本市城市主城区规划范围内常住城镇户口的，应当向其工作单位所在地或实际居住地的街道办事处或镇政府提出申请。
申请人申购社会主体自筹建设的限价商品住房的，应当向用地单位或其工作单位提出申请。
第二十六条 申请人申购政府统筹建设的限价商品住房的，应当提交以下材料：
（一）购买限价商品住房申请书；
（二）申请人及其家庭成员身份证件、户口簿，用人单位证明、劳动合同及社保证明;
（三）申请人及其家庭成员婚姻状况证明、收入证明；
（四）申请人及其家庭成员住房情况证明，自有住房属危房的，应当提供具有相关鉴定资质机构出具的证明材料；
（五）申请人签署的同意接受收入、财产和住房状况核查的书面承诺；
（六）申请人及其家庭成员享受政策性住房情况的证明；
（七）其他需要提供的证明材料。
前款规定材料涉及的各类证件、合同及证明材料，无法提交原件的，应当提交复印件，并提供原件核对。
第二十七条 街道办事处或镇政府对申请人提交的申请材料进行核对签收，符合本办法第二十二条规定条件的，应予受理，并向申请人出具受理通知单；对不符合规定条件的，或不具备申购资格的，不予受理并说明理由，并将申请材料退还申请人。
第二十八条 申请购买政府统筹建设的限价商品住房的初审，按以下程序办理：
（一）审核。街道办事处或镇政府应当自受理申请之日起50个工作日内，通过审核材料、入户调查、邻里访问、信函索证、查阅相关部门资料等方式，对申请人及其家庭成员住房、收入、财产等情况进行核实。
（二）公示。经审核符合申请条件的，街道办事处或镇政府应当在申请人居住地或其工作单位等，对申请人及其家庭成员的住房、收入、财产等情况进行公示，公示期限为10天。对公示内容有异议的，应当在公示期限内向街道办事处或镇政府提出，街道办事处或镇政府应当进行调查核实。
（三）出具初审意见。对公示无异议或异议不成立的，由街道办事处或镇政府提出初审意见，将申请、审核等材料档案转交区住房保障管理部门。
申请人户籍所在地与实际居住地不一致的，户籍所在地街道办事处或镇政府应当在受理申请之日起5个工作日内，将申请人及其家庭成员的基本情况告知实际居住地街道办事处或镇政府，并由其同时做好相应的调查、核实及公示工作。实际居住地街道办事处或镇政府应当在公示期满后5个工作日内将调查核实及公示情况反馈申请人户籍所在地街道办事处或镇政府。
第二十九条 申请购买政府统筹建设的限价商品住房的复核及核准，按以下程序办理：
（一）审查。区住房保障管理部门应当在收到申请、审核等材料之日起24个工作日内，对申请人的申请情况、初审意见等进行复核。
（二）公示。区住房保障管理部门将申请人及其家庭成员的住房、收入、财产等情况，在相关报刊及网站上进行公示，公示期限为10天。对公示内容有异议的，区住房保障管理部门应当作相应的调查核实。
（三）核准。对公示内容无异议或异议不成立的，区住房保障管理部门应当作出复核及核准意见，并报经市住房保障实施机构审查备案后，向申请人出具限价商品住房准购通知书，按规定予以轮候登记或安排住房配售。
对经审核不符合规定条件的，区住房保障管理部门应当出具不予批准的审核意见书。
市住房保障实施机构应当在收到区住房保障管理部门提交的限价商品住房保障对象资格核准备案申请书之日起20个工作日内，将申请人的情况在政府网站、市住房和城乡建设部门网站或相关报刊上进行公示；公示期限为10天，经公示无异议的，向区住房保障管理部门出具准予备案证明。
第三十条 申请人的户籍、劳动关系及社会保险的核定按如下规定办理：
（一）本市城市主城区规划范围具体包括本市各街道办事处及长流镇、西秀镇、海秀镇、城西镇、府城镇和灵山镇。
主城区范围重新调整的，以市政府或市规划部门公布的为依据。
（二）家庭成员以户口簿记载的成员为准，申请人与家庭成员间应具有法定赡养、抚养或扶养关系，并实际共同居住满2年；户口簿上无记载，但与申请人有法定赡养、抚养或扶养关系，且在本市实际共同居住满2年的可列入申请人家庭成员计。实际居住以暂住证记载的情况为准。
（三）劳动关系证明以申请人与供职单位签订的劳动合同，或者由申请人供职单位出具的相关证明为准。
劳动合同应经区级以上劳动保障行政管理部门办理相关备案手续；供职单位出具相关证明的，应当同时提供相关工资单据等。
（四）缴纳城镇从业人员基本养老保险费的证明以社会保险经办机构出具的证明，或者以申请人依法缴纳基本养老保险费的相关凭证为准。
第三十一条 申请人及其家庭成员的收入及财产的核定按如下规定办理：
（一）收入按上年度家庭人均可支配收入核定，包括扣除缴纳的个人所得税及基本社会保险费用支出后的工薪收入、经营性收入、财产性收入等。
（二）人均财产值，按登记在申请人及其家庭成员名下的房产、汽车、现金及存款、有价证券、投资股份等计算，采取由申请人自行申报及调查核实相结合的方法进行核对。
（三）申请人及其家庭成员有工作单位（含法人及其它组织）的，其工薪收入以用人单位出具相关证明为据。申请人无工作单位，采取由申请人自行申报及调查核实相结合的方法进行核对。
第三十二条 申请人及其家庭成员的住房面积的核定按如下规定办理：
（一）自有住房面积以房屋所有权证记载的建筑面积为准;自有住房未登记产权的，住房面积按实测面积核定。
（二）申请人及其家庭成员有2处或者2处以上自有住房的，住房建筑面积应当合并计算。
第三十三条 购买社会主体自筹建设的限价商品住房的申请审核工作，由用地单位会同申请人供职单位、住房建设单位参照本办法的有关规定办理。
第三十四条 销售限价商品住房应当制定配售方案。配售方案应当包括限价商品住房配售房源情况、房源套型结构及面积明细、经市价格主管部门备案的销售价格明细、单套住房销售价格计算的方法、配售对象的范围、配售房号确定的方法及程序等内容。
政府统筹建设的限价商品住房，配售方案由市、区住房保障实施机构制定并向配售对象公布。
社会主体自筹建设的限价商品住房，配售方案由用地单位会同建设单位制定，并报市住房保障实施机构备案后向配售对象公布。
第三十五条 限价商品住房配售实行轮候制度。
申请购买政府统筹建设的限价商品住房，按申请人取得批准限价商品住房准购资格的先后顺序实施轮候管理及接受监督。
申请购买社会主体自筹建设的限价商品住房的轮候顺序，由用地单位具体确定，并向申请人公布及接受监督。
第三十六条 申请购买政府统筹建设的限价商品住房，符合以下条件的，可优先轮候配售：
（一）省、市政府引进的人才；
（二）在本市工作的省、部级以上劳模；荣立二等功以上的复转军人；
（三）现居住房屋经鉴定属危房的；
（四）申请人家庭成员中有重残人员或者属于优抚对象的；
（五）符合本省、市政府相关产业政策规定，需要安排保障性住房指标的。
第三十七条 已通过经济适用住房保障资格审核及正在轮候的申请人，如需申请购买政府统筹建设的限价商品住房的，可直接向原实施轮候登记的区住房保障管理部门申请办理限价商品住房配售轮候登记手续。
申请人取得限价商品住房配售轮候登记资格后，原经济适用住房准购轮候资格自行终止。
第三十八条 符合本市经济适用住房准购资格的申请人申购政府统筹建设的限价商品住房，由政府给予申请人一定的货币补贴。补贴标准可按限价商品住房项目建设用地出让时核定的每平方米住房楼面地价确定。补贴住房面积按60平方米计。
第三十九条 申购政府统筹建设限价商品住房的申请人，在取得限价商品住房准购通知书后的轮侯期间，应当在每年的3月底前以书面或通过电子网络向区住房保障管理部门如实申报家庭成员人均住房、收入及财产等变化情况。区住房保障管理部门应当会同街道办或镇政府对其申报的情况进行核实。
第四十条 购买政府统筹建设的限价商品住房房号的选定，可通过抽签、摇号等方式确定，具体实施办法由市住房保障实施机构制定及公布实施。
购买社会主体自筹建设的限价商品住房房号的选定方法，由用地单位具体确定，并向申请人公布及接受监督。
第四十一条 申请人按已经公布的配售办法及程序等选定配售房号后，应当在约定的地点及期限内与建设单位签订限价商品住房买卖合同。申请人按约定的办法及程序选定配售房号后，因自身的原因未与建设单位签订限价商品住房买卖合同的，视为该申请人放弃本期限价商品住房的购买资格。
申请人放弃本期购买资格的，可参与下一期限价商品住房配售。但申请人经两次按规定的办法及程序选定配售房号后，因自身的原因未与建设单位签订限价商品住房买卖合同的，5 年内不得再申请购买限价商品住房。
第四章 运营管理
第四十二条 限价商品住房销售实行政府指导价管理制度。政府指导价由市价格主管部门会同市住房和城乡建设、国土、监察等部门制定，报市政府批准后公布执行。
限价商品住房的具体销售价格应当按项目用地土地出让价格及开发成本、建筑安装成本、税费和利润（不得超过6%）等完全成本因素确定，由建设单位组织编制并于销售前报市价格主管部门备案。
建设单位可结合配售住房所处楼层、朝向等因素，确定住房具体销售单价。
第四十三条 限价商品住房销售实行明码标价，建设单位不得擅自提高限价商品住房的销售单价。
市价格主管部门应当加强对限价商品住房的销售价格的监督检查。
第四十四条 社会主体自筹建设的限价商品住房，在优先满足用地单位或本单位系统内符合住房保障规定条件的职工住房需求外，剩余住房原则上由市住房保障实施机构纳入政府统筹管理范围，并由建设单位向取得本市限价商品住房准购资格的其他住房保障对象进行配售。
建设单位不得擅自将获取批准建设的限价商品住房对外销售。
第四十五条 政府统筹建设的限价商品住房，建设单位在建设项目竣工验收后届满2年未能销售的，可由市政府按建设单位于销售前报市价格主管部门备案的销售单价，并考虑投资利息经与建设单位协商予以回购。
第四十六条 市住房保障实施机构、区住房保障管理部门应当建立限价商品住房项目信息、配售对象基本信息的资料档案及电子档案，并纳入本市或者辖区住房保障基本信息管理。
建设单位应当在配售对象确定房号及合同签订后的15日内，分别向市住房保障实施机构及项目所在地的区住房保障实施机构报送限价商品住房项目及配售对象的基本信息。
第四十七条 限价商品住房销售应当使用统一的格式合同，并按有关规定实行住房销售合同网上签订及备案管理。
第四十八条 建立限价商品住房物业专项维修资金制度。
限价商品住房专项维修资金的缴纳及管理参照普通商品住房管理的有关规定办理。
第四十九条 限价商品住房的物业服务按普通商品住房物业的服务管理模式及有关规定，由建设单位组织实施。
物业服务收费，参照本市普通住宅物业服务费的政府指导价标准确定，由物业服务单位依法向市价格主管部门申办备案手续。
第五十条 限价商品住房参照普通商品住房产权登记管理的有关程序及规定实施。市房屋产权登记机构应当在房屋登记簿中注明限价商品住房的房屋性质、购买价格及面积等内容。
第五十一条 限价商品住房在取得房地产转让完税证明或者取得房屋所有权证后的5年内不得上市交易。5年内确需转让的，由市政府回购，作为本市保障性住房房源储备或者向本市其他符合保障条件的申请人配售。回购价格由市价格主管部门按限价商品住房原配售价格，并考虑房屋折旧、装修装饰投入等因素确定。
限价商品住房在取得房地产转让完税证明或者取得房屋所有权证届满5年后上市转让的，在同等条件下，市住房保障实施机构可优先回购；上市交易时，转让方应当按规定缴纳相应土地溢价等相关价款。具体缴纳办法由市土地主管部门制定并报市政府批准后公布执行。
第五章 监督管理
第五十二条 申请人在取得限价商品住房准购通知书后的轮侯期间，未按本办法第三十九条规定及时如实申报家庭成员人均住房、收入及财产等变化情况的，区住房保障管理部门应当催报。
区住房保障管理部门应当会同街道办或镇政府，根据申请人申报的家庭成员人均住房、收入及财产等变化情况，实施对保障对象资格动态管理。
第五十三条 申请人家庭人均收入、住房及财产等情况发生变化但仍符合保障条件的，可继续实施限价商品住房配售轮候登记或安排住房配售。
申请人家庭人均收入、住房及财产等情况发生变化，并已不符合本市规定的，区住房保障管理部门应当撤销其申购限价商品住房准购资格。
第五十四条 建设单位通过招标、拍卖、挂牌等方式取得限价商品住房建设用地后，未按土地出让合同约定进行开发建设，或者擅自改变限价商品住房建设用地用途的，由市土地主管部门依照有关规定进行查处。
第五十五条 建设单位未将限价商品住房销售价格报市价格主管部门备案，或者擅自提高限价商品住房销售单价的，由市价格主管部门依照有关规定进行查处。
对擅自提高住房销售价格的，由市价格主管部门责令限期退还收取的差价款，并依法进行处罚。
第五十六条 社会主体自筹建设的限价商品住房，在对满足用地单位或本单位系统内符合住房保障条件的职工需求的基础上的剩余住房，建设单位擅自对外销售的，由市住房保障实施机构责令整改，不得办理住房买卖合同网签备案手续，并对建设单位予以通报批评。对已向不符合条件的人员出售的，建设单位应当收回住房并向符合相应保障条件的其他保障对象配售；对已向不符合规定条件的人员配售且无法收回所售住房的，经市政府批准，建设单位应当向政府缴交所售住房的市场评估价与该限价商品住房价格差额款项。
第五十七条 住房保障管理部门、实施机构应当设立并公开举报电话、信箱、电子邮箱等，畅通信访举报渠道，采取多种方式接受对本市限价商品住房保障实施工作的监督。
第五十八条 申请人以欺骗、弄虚作假、贿赂等不正当手段取得本市限价商品住房准购资格的，由市住房保障实施机构撤消其已取得的保障性住房配售资格证明，中止申请人5年内申请保障性住房配租及配售的资格;己经承购限价商品住房的，由市住房保障实施机构责令建设单位限期按原价格并考虑折旧等因素作价收回所售住房，并统筹安排向符合相应保障条件的其他保障对象配售;构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。
第五十九条 对为申请人出具虚假证明的单位，由监察部门依法查处；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十条 住房保障管理部门、实施机构和其他相关管理部门的工作人员，在限价商品住房管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在部门或者监察部门依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第六十一条 本办法具体应用问题由市住房和城乡建设部门会同市有关部门负责解释。
第六十二条 本办法自2012年5月14日起施行。有效期两年，有效期满后自行失效。
中国工商银行工交部关于印发《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）的通知
中国工商银行工交部
中国工商银行工交部关于印发《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）的通知
1994年12月2日，中国工商银行工交部
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行工业处：
为适应我行向国有商业银行转化的客观需要，贯彻年初分行长会议的五项改革措施精神，推动贷款风险管理试点工作的进一步深化。根据人民银行和我行有关资产负债比例管理及资产风险管理的基本要求，总行工交部在总结贷款风险管理试点经验的基础上，研究制定了《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）。现印发给你们，请组织试行。试行中的问题，请及时向总行工交部反映。
附：一、中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则（试行）
第一章 总 则
第一条 为适应社会主义市场经济发展和向国有商业银行转化的需要，根据人民银行和我行关于加强资产风险管理的规定，制定本办法。
第二条 本办法根据在市场经济条件下，企业生产经营活动风险的普遍性而设立，以防范、控制贷款风险，实现贷款的安全性、流动性、效益性为基本宗旨。
第三条 本办法适用于中国工商银行办理的工业流动资金贷款业务。
第四条 贷款风险是指借款方不能按期偿还和清付贷款本息的可能性；风险贷款资产是指那些银行难以清收本息的贷款资产。在本办法中通过风险度评核，确定其相应的量值。
第五条 本办法通过对贷款风险度的量化管理，逐步形成新的信贷管理方式，使之纳入科学化、规范化、程序化轨道，逐步形成新型的银行信贷管理运行机制。
第六条 贷款风险管理系统包括：借款企业信用等级评定，贷款方式和贷款形态的风险确定，贷款的审查与决策，贷款质量的监测与考核，风险贷款的监管与违约处置，贷款安全保障机制。
第二章 企业信用等级评定
第七条 银行应根据借款企业影响贷款安全的因素，定期对企业进行信用等级评定，并设定企业领导素质、企业经济实力、企业资金结构、企业经营效益和企业发展前景五类评价指标。
第八条 银行应根据对企业风险程度测定的量值按由小到大顺序，将企业划分为ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ、ＢＢ、Ｂ六种信用等级。企业信用等级评定工作原则上每年进行一次。对于新开户企业和生产经营状况有较大变化的企业要进行即期调整。
第九条 按照企业信用等级，设定相应的企业信用等级系数分别为0．4、0．5、0．6、0．7、0．8、1．0。
第十条 企业信用等级评定指标和等级划分标准见附表一和附表三。
第三章 贷款方式和贷款形态的风险测定
第十一条 根据借款企业资信程序不同，银行分别采取抵押贷款、保证贷款和信用贷款作为对企业的主要贷款方式。
第十二条 根据不同的贷款方式对贷款风险影响的大小，确定相应的贷款方式风险系数，见附表二。
第十三条 按照贷款逾期状况和清偿的可能性将银行已经发放的贷款（贷款资产）划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款等四种类型。
正常贷款指借款合同规定期限内的贷款。
逾期贷款是指根据借款合同规定期限（含展期一次），逾期两年以内的贷款。
呆滞贷款指根据借款合同规定期限，逾期两年以上的贷款。
呆帐贷款指借款人依法破产，按照法定程序处置全部破产财产后，确认已无法收回的贷款，或经国务院专案批准待核销的贷款。
第十四条 按照四种贷款资产存在形态对贷款安全的影响，分别确定其相应的贷款形态风险系数为1．0、1．5、2．0、2．5。
第四章 贷款的审查与决定
第十五条 银行接受企业借款申请书后，根据借款企业信用等级和贷款方式的风险系数，按下述公式对贷款风险度进行测算，并判定银行贷款的可能性。
工业流动资金贷款风险度＝贷款方式风险系数×企业信用等级系数
第十六条 贷款风险度是银行决定贷款与否的主要依据。原则上，对风险度大于0．6的企业不予贷款。
第十七条 为防范和控制贷款风险，根据企业的资本、资信和贷款质量状况实施对企业的贷款限额管理。由省级分行根据各级行的经营管理水平核定贷款行的授信额，并实行贷款分级限额审批制度。贷款行根据以下公式掌握贷款发放额度。
（一）贷款行对某企业单笔贷款批准金额≤贷款行授信额／该笔贷款风险度
（二）贷款行对某企业全部贷款余额≤贷款行对该企业的全部贷款限额
贷款行对企业的全部贷款限额＝ｍｉｎ（企业实收资本＋公积金，企业所有者权益）／企业全部贷款资产风险度＋贷款行授信额
（上式中：ｍｉｎ表示取括号中两数中较小者为计算值，企业全部贷款资产风险度的计算公式见第二十一条）
各贷款行在上级行核定的授信额和贷款限额内掌握贷款发放，超过授信额或限额的贷款必须按规定报经上级行批准。
第十八条 银行可根据贷款风险度的大小，在国家规定的利率浮动权限内，对贷款企业实行浮动利率。
第十九条 银行对信用贷款余额应逐步控制在贷款总额的40％以内，且企业信用贷款总额一般不应大于其所有者权益。
第五章 贷款质量的监测与考核
第二十条 在贷款运用过程中，贷款行应定期对贷款的质量状况及风险程度进行检查、监测、考核。
第二十一条 银行要把控制和减少贷款风险权重资产的比重，作为经营管理的主要任务。
贷款风险权重资产＝∑贷款资产风险度×贷款金额
贷款资产风险度＝贷款风险度×贷款形态系数
（这里的贷款风险度是衡量资产质量时的即期风险度，应等于调整后的企业信用等级系数与贷款方式风险系数的乘积）
贷款行依据下述公式判定一个企业、部门和辖区的全部贷款资产风险度
全部贷款资产风险度＝∑贷款风险权重资产／∑贷款金额
对全部贷款资产风险度大于0．6的企业、部门、辖区列为高风险对象，并实行严格监管。
第二十二条 贷款行对所放贷款要建立定期跟踪检查制度，并针对不同风险度的贷款规定相应的检查间隔期，规避可能出现的贷款风险。
第二十三条 建立贷款质量监测制度。各级行要定期上报贷款资产质量监测表（见附表五）。各省级行工交信贷处于每年七月三十日和次年一月三十日前将贷款资产质量监测表报总行工交信贷部。
第二十四条 上级行负责对辖区和部门的全部贷款资产进行定期检查、考核，并设定以下五个监测指标。
（一）逾期贷款率＝逾期贷款季末余额／全部贷款季末余额×100％
（二）呆滞贷款率＝呆滞贷款季末余额／全部贷款季末余额×100％
（三）呆帐贷款率＝呆帐贷款季末余额／全部贷款季末余额×100％
（四）积欠利息率＝本期止累计欠息额／（本期止贷款平均余额×贷款年利率）×100％
（五）全部贷款资产风险度＝∑贷款风险权重资产／∑贷款余额×100％
上级行定期测算和通报全部贷款资产风险情况，并作为考核行长政绩和确定、调整该行资产负债比例的主要指标之一。对全部贷款资产风险度较大的辖区和部门要进行检查和整顿。同时，上级行对这些辖区的信贷投放要实行区域控制。
第六章 风险贷款的监管与违约处置
第二十五条 银行要充分利用经济、行政、法律等手段，维护银行的合法权益。未经规定的审批程序，任何单位和部门一律不准冲销银行贷款本息。
第二十六条 企业发生经营方式和经营行为变动，导致企业法人变更时，所欠银行贷款本息应由新的法人承担。银行应督促企业更换借据，重新签订借款合同、契约，并订立贷款偿还协议。
第二十七条 对于单方面终止借款合同规定的还款责任，变相转移资产，直接或间接造成银行贷款风险的企业，银行应及时采取各种有效措施，依法强制清收贷款本息。
第二十八条 对于高风险企业，银行要进行严格监管，控制其划出款项或转移资产，并依法对贷款抵押财产进行封存。
第二十九条 对发生资产分割行为的企业，银行应监督其按资产分割后实有资产所占比例落实还款责任，并督促企业落实相应的贷款担保。
第三十条 对破产企业，银行应依据法律规定清收贷款本息。确已无法收回形成呆帐、坏帐的，按有关规定及时冲销贷款本息。
第三十一条 借款企业有下列行为之一的，银行视其违约。
（一）借款企业向银行提供虚假文件、报表和资料，已经或可能造成银行贷款损失的；
（二）借款企业因法人及法定代表人变更，产权变动和重要财产处置，经营方式和范围调整，生产经营计划、项目实施进度或资金使用计划重大调整，经营场所迁移等行为可能影响贷款安全而未事先通知银行的；
（三）借款企业未经银行同意，擅自改变贷款用途，挪用贷款的；
（四）借款企业未按期偿还贷款本息的；
（五）借款企业未经银行同意将设定抵押权的财产和权益拆迁、出租、出售、转让、馈赠或再抵押的；
（六）借款企业抽逃、隐匿、私分、违法出让、不合理低价变卖财产，影响银行贷款安全的；
（七）借款企业使用贷款从事违反国家政策、法律活动的；
（八）借款企业影响银行权益的其他行为。
第三十二条 对借款企业发生第三十一条所包括的行为之一的，银行应采取下列一项或数项处置措施，以维护银行合法权益。
（一）停止发放部分或全部贷款；
（二）按银行规定加收部分或全部贷款利息；
（三）宣布部分或全部贷款提前到期；
（四）依法扣收部分或全部贷款；
（五）追索保证人清偿贷款本息；
（六）依法处置抵押财产、权益，清偿贷款本息；
（七）依法申请借款企业破产还债；
（八）依法征集资产，强制收回贷款本息；
（九）银行认为可以采取的其他处置方式。
第七章 贷款风险管理保障机制
第三十三条 建立审贷分离和集体审查贷款的贷款风险防范系统。各行可根据当地的实际情况对现有信贷机构进行调整，或在信贷部门内部设立贷款调查岗、贷款审批岗和贷款检查岗，并成立贷款审查委员会。
第三十四条 贷款调查人员负责对产品和行业经济形势的调查分析、企业信用等级和贷款风险度的测定，确保调查和评估情况属实，并承担调查失误和评估失准的责任。
第三十五条 贷款审批人员负责验证贷款风险情况，审查企业信用情况，并负责日常贷款的最终审批，承担贷款失误的直接责任和领导责任。
第三十六条 贷款检查人员负责对贷款资产的检查和清收处置，向有关部门反映和通报风险贷款资产情况和参与呆帐核销工作，并对造成贷款失误的有关责任人提出处理意见。贷款检查人员承担检查失误、清收和督导不力的责任。
第三十七条 成立贷款审查委员会，专司权限内的大额和疑难贷款审查。审查委员会用例会制度的形式审查贷款。凡经委员会否决的贷款，由贷款最终审批者承担全部责任。委员会决策失误导致的损失，由委员会和贷款最终审批人共同承担责任。
第八章 附 则
第三十八条 本办法由中国工商银行工交信贷部制定，解释权亦同。
第三十九条 各分行可依据本办法制定实施细则，并报总行备案。
第四十条 本办法自颁发之日起试行。
附：二、《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）技术指标说明
一、企业信用等级评价
企业信用等级评价是贷款风险管理的重要基础。在《办法》中借鉴了国外商业银行对借款人资信评价的内容和近几年来我行评价企业信用等级的主要指标，建立了五类指标体系。
1．企业经营者素质项下：
经历是指企业厂长（经理）、总工程师、总经济师、总会计师等决策层主要领导者的经历，包括学历，经验和个人简历。业绩是指企业主要领导者在组织企业生产经营活动中所做出的成绩。信誉是指企业生产经营中产品、商标信誉和信守合同情况。能力是指企业主要领导者的经营管理和开拓发展能力以及专长。
2．企业经济实力项下：
净资产指标是指总资产减去总负债的余额，它反映企业在现有条件下所能承受增加债务的能力。
“固定资产净值＋在建工程＋长期投资”指标，主要反映企业固定资产实力以及生产后续能力和规模。由于该项指标具有较大的行业差异性，各行可根据当地实际情况，对不同行业企业规定具体等级额度。
由于企业的经济实力将对银行贷款安全构成最直接的影响，因此，产不抵债的企业，此项指标值应为0。
3．企业资金结构项下：
资产负债率，即总负债／总资产×100％。它反映企业全部资产实际承受债务的情况，资产负债率越小，说明企业承受的债务越少，其偿债能力越强，当资产负债率大于1时，说明企业已经产不抵债，不具备偿债能力。
流动比率，即流动资产／流动负债×100％。这一比率反映流动资产的质量和流动性。通常情况下，这一比率达到150％就能有效保护债权人的利益。
速动比率，即（流动资产－存货）／流动负债×100％。它表明企业速动资产给债权人提供保护的程序，其良性指标一般在60％左右。
债务股权比率，即债务总量／净有形资产×100％，其中：净有形资产＝净资产－无形资产。因无形资产在企业发生风险时就失去了价值，所以是不能承担风险的。债务股权比率反映企业自有资本承受债务情况。
4．企业经营效益项下：
销售应收帐款比率，即：应收帐款平均余额／年度销售收入×100％。这一比率表明企业销售状况和应收帐款的质量及流动性。
存货周转率，即：销货成本／平均存货×100％。这一比率表明企业库存的质量和流动性。经过规律性比较，可评核企业库存的合理性。
净利润率，即：利润总额／销售收入×100％。这一比率反映企业实际收益水平，是衡量企业经济效益状况的重要指标，比率越大，表明企业实际收益率越高。
产权利润率，即：利润总额／所有者权益×100％。这一比率主要反映企业产权的效益，其指标一般不低于同期银行贷款利率水平。
5．企业发展前景项下：
主要产品寿命周期，即选定企业销售量较大的几种主导产品，根据市场前景，判断产品的寿命周期阶段。在计算过程中，按其所处的不同阶段，给定不同的分值，然后根据产品的销售产值进行加权平均计算出最终分值。如某企业生产三种主要产品，销售产值分别为500万元、300万元、400万元，其所处的寿命周期分别为投入期、成长期、成熟期，寿命周期最终得分为：（2×500＋4×300＋3×400）／（500＋300＋400）＝2．8分。
新产品开发能力，即反映企业新产品研究开发水平的指标。该指标的测算可以通过新产品产值占比变动以及企业生产工艺、技术水平、科研开发能力等定量和定性分析确定。
市场预期影响，可以通过对企业主要产品的销售增长率、市场占有率和出口创汇能力的测定以及对市场发展的预期分析确定。
销售环境是指物资、供销企业的地理位置、经营规模、交通运输条件及周围的消费群体对企业销售及发展的影响。
根据企业信用等级系数评定的量值，将企业划分为六个信用等级，其中：90分以上为ＡＡＡ级，80－89分为ＡＡ级，70－79分为Ａ级，60－69分为ＢＢＢ级，50－59分为ＢＢ级，49分以下为Ｂ级。
二、关于《办法》中有关条款说明
1．《办法》第九条设定企业信用等级系数分别为0．4、0．5、0．6、0．7、0．8、1．0，其确定的依据：首先设定企业信用等级系数的取值范围在0－1之间，规定风险最大的Ｂ级企业，信用等级系数为1。然后分析测算其他各类企业相对于Ｂ级企业的风险程序变化，确定每一等级企业相应的信用等级系数。
2．《办法》第十四条贷款形态过渡系数取值范围是1．0－2．5，即以正常贷款的形态系数为基数，设定为1．0，在此基础上根据其他几种形态的贷款相对于正常贷款构成的不同风险确定各种贷款形态的风险系数。
3．《办法》第十七条中指出银行应根据风险度的大小来浮动利率。其含义是指作为商业银行要考虑其自身的效益，应运用高风险、高收益的原则来确定放款利率。即，风险度越大的贷款，应为利率越高的贷款。
4．《办法》第十七条中的公式是为了把贷款风险度与贷款审批权限相结合而设定的。这样对同一审批部门而言，风险度越大，对企业所能审批贷款额就越小；反之，则相反。各级行的授信额由分行根据其经营管理水平和全部贷款资产的质量情况核定。
5．全部贷款资产风险度计算公式运用举例：
例如某辖区贷款若干笔，金额分别为Ｎ1、Ｎ2……ＮN，贷款风险度计算结果分别为Ｒ1、Ｒ2……ＲN，贷款形态风险系数为Ａ1、Ａ2……ＡN。则：
全部贷款资产风险度＝（Ｎ1×Ｒ1×Ａ1＋……＋ＮN×ＲN×ＡN）／（Ｎ1＋Ｎ2＋……ＮN）。
三、附列说明
1．附表二、四中楼宇按揭是抵押贷款的一种方式，即银行以借款人拟购置房产和商品楼宇产权为抵押标的，向借款人发放的用于解决其购置价款不足部分的贷款。按揭率是指抵押率。
2．附表五为半年报，要求各省级行工交信贷处于每年7月30日和次年1月30日前报总行工交信贷部。
注：附表略。
